Процес перевірки руху коштів у банках: як його проводить регулятор
Коли йдеться про контроль великих фінансових операцій, особливо тих, що пов'язані з судовими процесами, роль центрального банку стає критично важливою. Національний банк України розробив багаторівневу систему аналізу, яка дозволяє простежити кожну гривню у ланцюгу платежів. Це не просто технічна процедура — це інструмент для забезпечення прозорості й запобігання фінансовим маніпуляціям.
Чотирирівневий аналіз платежів: як це працює
Регулятори розробили методику, що отримала назву аналізу «до четвертого коліна». Це означає, що фахівці простежують рух коштів через чотири ланки: від конечного отримувача (у цьому випадку ВАКС) до первинного джерела платежу й навпаки.
- Перший рівень — безпосередні платежі на рахунок ВАКС
- Другий рівень — учасники, які переказали кошти на ВАКС
- Третій рівень — попередні учасники платіжного ланцюга
- Четвертий рівень — первинні джерела виникнення коштів
Такий підхід дозволяє виявити не лише прямі махінації, а й складні схеми розподілу коштів через посередників.
Главні висновки аналізу: що виявив НБУ
За результатами проведення позапланових перевірок, Національний банк встановив важливий факт: не всі питання при перевірці стосуються одного банку. Регулятори проаналізували чотири основні кредитні установи, через які потенційно могли проходити суми для внесення застав.
«Якщо розглядати весь обсяг операцій, то через одного банку вся застава не проводилася. При дослідженні платіжних ланцюгів не виявлено готівкових операцій, які б могли вказувати на спроби обходу контрольних механізмів».
Це твердження свідчить про те, що схема, якщо вона і існувала, була розподілена між кількома фінансовими установами, а не сконцентрована в одній.
Sense Bank у центрі уваги: що знайдено
Часто обговорювана установа привернула увагу регуляторів, однак результати перевірки виявилися менш однозначними, ніж очікувалось. НБУ не встановив наявність технічних «вікон», які б дозволяли обходити встановлені в системі обмеження.
Регулятори припускають, що могли відбуватися дії адміністративного характеру — наприклад, надмірно сприятливе ставлення до відкриття певних рахунків. Однак прямих доказів цілеспрямованого вимикання захисних механізмів не виявлено.
Паралельні заходи контролю
- Службове розслідування всередині банку
- Вимога до проведення незалежного аудиту EY
- Перевірка логів доступу до автоматизованих систем
- Аналіз журналів адміністративних дій
Інші банки під увагою: сюрпризи регуляторів
Одним із найважливіших відкриттів стало те, що інші банки викликають не менше, а інколи й більше запитань. При аналізі платіжних ланцюгів виявилися транзакції через установи, щодо яких регулятори мають більше підозр стосовно можливих порушень.
Це змінює фокус розслідування й вказує на більш складну картину, ніж первісно передбачалось. Факт того, що питання розподіляються серед кількох установ, ускладнює виявлення єдиної схеми й вимагає більш ретельного аналізу.
Розташунок проблеми: системний аналіз
Замість того щоб говорити про одного «винуватця», варто розглядати ситуацію як проблему системного рівня. Множинність банків, через які проходили операції, указує на те, що:
- Схема розпорошена між кількома фінансовими установами
- Кожна установа могла мати різні рівні причетності
- Контролюючим органам потрібно переглянути загальні процедури
- Необхідний координований підхід до моніторингу великих операцій
Перспективи подальших перевірок
Національний банк повідомив, що перевірки продовжуються. Установи повинні надати детальні звіти про всі адміністративні операції, доступ до систем та логи операцій. Аудиторські компанії залучаються для незалежної верифікації, що підвищує надійність результатів.
Масштаб роботи, яку проводить регулятор, демонструє серйозність підходу до питання. Не це просто формальна перевірка, а глибинне дослідження з аналізом на чотирьох рівнях глибини.
Висновки: що означають результати для системи
Прозорість у банківських операціях — це основа довіри до фінансової системи. Кожна перевірка, кожна виявлена нестиковка сприяє посиленню контролю й підвищенню якості моніторингу операцій.
Результати аналізу показують, що проблема була складнішою, ніж могло здатися спочатку. Замість одного банку, який служив би каналом для сумнівних операцій, регулятори знайшли розпорошену мережу. Це ускладнює розслідування, але й указує на необхідність змін у системі контролю.
Те, що НБУ активно залучає незалежних аудиторів та проводить паралельні розслідування, демонструє прагнення встановити повну картину. Без такої систематичної роботи неможливо забезпечити справжню прозорість у банківському секторі.
Позиція держави чітка: кожна установа, у якій виявляються підозрілі операції, буде перевірена на предмет дотримання регуляторних вимог. Результати цих перевірок повинні стати основою для посилення контролю й запобігання подібним ситуаціям у майбутньому.
Часті запитання
Що таке аналіз «до четвертого коліна» у контексті перевірки банків?
Це методика простеження грошових потоків через чотири послідовні рівні: від отримувача (ВАКС) до первинного джерела коштів. На кожному рівні аналізуються учасники платежу, що дозволяє виявити навіть складні схеми розподілу грошей через посередників.
Чи підтвердив НБУ, що Sense Bank був єдиним каналом для операцій зі застав?
Ні. За результатами аналізу, жодна одна установа не була єдиним каналом для всіх операцій. Операції розподіляються між кількома банками, до деяких з яких регулятори мають навіть більше питань, ніж до Sense Bank.
Які методи контролю застосовує НБУ для перевірки банків?
НБУ проводить позапланові перевірки, аналізує платіжні ланцюги на чотирьох рівнях, вимагає від банків та незалежних аудиторів (EY) перевірити доступ до систем, аналізує журнали операцій та проводить службові розслідування всередині установ.
Чи виявив НБУ готівкові операції при перевірці?
У проаналізованих платіжних ланцюгах готівкові операції виявлені не були, що вказує на те, що схема, якщо вона існувала, реалізовувалась переважно через електронні канали платежів.
Що означає наявність технічного «вікна» в банківській системі?
Це гіпотетична вразливість або спеціально створена лазівка в системі контролю, яка дозволяла б обходити встановлені обмеження на операції. НБУ не знайшов прямих доказів такого «вікна» у Sense Bank.
Як довго Sense Bank перебував під посиленим наглядом?
За офіційними даними регулятора, Sense Bank перебував під посиленим наглядом протягом останніх років, включаючи період 2022-2026 років, що вказує на постійну увагу НБУ до операцій цієї установи.